公司治理
Diversity Policy
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
- 會計師於年度查核完成階段就重要之查核發現及內部控制缺失等事項，以及合併財報核閱情形向獨立董事報告。
- 若遇特殊重大狀況，會計師即時向董事會報告。
- 董事會若有重要相關議題，亦會邀請會計師列席，提供專業意見，增加會計師與董事/獨立董事互動機會。
- 稽核主管於稽核報告及追蹤報告呈核董事長後，透過電子郵件等方式送各獨立董事查閱，相關意見透過信箱回覆。稽核主管列席董事會並提出稽核業務報告，各獨立董事適時掌握公司內部稽核狀況。
溝通情形摘要如下
113.04.09
1. 會計師針對112年度合併財務報告與公司治理單位溝通
A. 會計師獨立性
B. 集團之查核範圍
C. 會計師查核意見
D. 關鍵查核事項
E. 重大會計審計議題
2. 稽核業務報告
溝通結果：全體獨立董事無異議照案通過。
113.11.14
1. 會計師針對113年第三季合併財務報告核閱情形與公司治理單位溝通
- 會計師核閱意見
- 集團之核閱範圍
- 關鍵核閱事項
2. 稽核業務報告
溝通結果：全體獨立董事無異議照案通過。
113.12.06
1. 會計師針對113年度合併財務報表查核規劃與公司治理單位溝通
A. 溝通計畫
B. 主辦會計師角色及責任
C. 查核計畫
D. 會計師之獨立性
E. 《國際職業會計師道德守則》相關條文的重要修訂
F. 會計師事務所之品質管理系統
溝通結果：全體獨立董事無異議照案通過。
114.03.13
1. 會計師針對113年度合併財務報告查核情形與公司治理單位溝通
A. 會計師獨立性
B. 集團之查核範圍
C. 會計師查核意見
D. 關鍵查核事項
E. 重大會計審計議題
2. 稽核業務報告
溝通結果：全體獨立董事無異議照案通過。
114.05.12
1. 會計師針對114年第一季合併財務報告核閱情形與公司治理單位溝通
A. 會計師核閱意見
B. 集團之核閱範圍
C. 關鍵核閱事項
2. 稽核業務報告
溝通結果：全體獨立董事無異議照案通過。
